43 / 68
43
inapropiadas a la luz del Código de Conducta o de cualquier otra normativa que
sea de aplicación.
Asimismo, es también la vía de comunicación que puede utilizarse en caso de
detección de irregularidades en el proceso de elaboración de la información
financiera; o de conocimiento de debilidades significativas del Sistema de control
interno de la información financiera (SCIIF); o en materia de prevención de
situaciones de discriminación, acoso laboral y sexual, para denunciar cualquier
otra conducta que sea ilegal o que de cualquier otro modo vaya en contra de las
políticas y los valores de Atresmedia.
El Comité de Cumplimiento Normativo (CCN) es el órgano colegiado responsable
de su gestión y está integrado por:
El Director de Cumplimiento Normativo y Presidente del CCN, que es
un profesional debidamente cualificado, con experiencia y prestigio
profesional e independiente de la estructura jerárquica y directiva
del Grupo. En la actualidad el puesto lo desempeña don Pedro
Ramón y Cajal Agüeras.
El Director General Corporativo.
El Director Financiero
El Director de Auditoría y Control de Procesos.
El Director de Asesoría Jurídica.
El Director de Asuntos Regulatorios y Relaciones Institucionales.
El Canal de Consultas y Denuncias es monitorizado operativamente por el
Director de Cumplimiento Normativo y por el Responsable de Cumplimiento
Penal, conjuntamente.
El Comité de Cumplimiento Normativo (CCN) tiene como obligación informar
periódicamente a la Comisión de Auditoría de aquellos temas que hayan sido
identificados e investigados a través del Canal de Consultas y Denuncias.
Programas de formación y actualización periódica para el personal involucrado en
la preparación y revisión de la información financiera, así como en la evaluación
del SCIIF, que cubran al menos, normas contables, auditoría, control interno y
gestión de riesgos.
El Grupo Atresmedia proporciona periódicamente al personal involucrado en la
preparación y revisión de la información financiera la formación necesaria para el
adecuado desempeño de sus funciones, a través de una serie de planes de
formación planificados con este objetivo.
Todos los planes de formación de los empleados de Atresmedia se encuentran
integrados dentro del Plan de Formación del Grupo que es elaborado y revisado
anualmente por la Dirección de Recursos Humanos en función de los objetivos
generales de formación definidos a nivel de Grupo y por cada área
organizativa/unidad de negocio según las solicitudes y necesidades concretas de
formación identificadas.
En este sentido las áreas más relacionadas con el Sistema de Control de la
Información Financiera -que son la Dirección Financiera, la Dirección de Auditoría
Interna y Control de Procesos y la Dirección de Asesoría Jurídica- han recibido una
serie de cursos técnicos de formación relacionados con normas contables, gestión
de riesgos, normas fiscales, cumplimiento penal, etc. que les ha permitido
actualizar los conocimientos necesarios para asegurar el correcto funcionamiento
del SCIIF.
F.2
Evaluación de riesgos de la información financiera
Informe, al menos, de: