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DIRECCION FINANCIERA:
Responsable de la mayor parte de los controles financieros y del Sistema de Control Interno
de la Información Financiera (SCIIF).
Cumplimiento de políticas y normas relacionadas con presupuestos, cuentas y estados
financieros, y
reporting
financiero.
Responsable de los controles relacionados con los riesgos fiscales.
ASESORIA JURIDICA/SECRETARÍA DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION:
Responsable de la mayor parte de los controles de Cumplimiento normativo y Gobierno
Corporativo.
COMITÉ DE CUMPLIMIENTO NORMATIVO (CCN):
Órgano colegiado que realiza el seguimiento del cumplimiento normativo del Grupo.
Responsable del seguimiento del Código de Conducta, del Canal de Consultas y Denuncias
y del Reglamento interno en materia del Mercado de Valores.
RESPONSABLE DE CUMPLIMIENTO PENAL
Responsable de la implantación y seguimiento del Sistema de Cumplimiento Penal del
Grupo.
Asimismo es el encargado de aportar asesoramiento a directivos y administradores en
todos los aspectos relacionados con cuestiones que pudieran tener consecuencias penales.
AUDITORIA INTERNA Y CONTROL PROCESOS
Coordina y administra el Sistema de Gestión de Riesgos y Control.
Realiza una revisión periódica de los riesgos identificados y coordina la evaluación de los
mismos por los responsables.
Diseña políticas y procedimientos e identifica nuevos controles.
Verifica la aplicación de los controles y reporta a la Comisión de Auditoría y Control.
La Comisión de Auditoría y Control se encarga de la supervisión del funcionamiento del Sistema, de
la evaluación de nuevos riesgos, así como de la información a incluir en las cuentas anuales y
semestrales.
La Comisión de Auditoría y Control es también la que ostenta la responsabilidad de informar al
Consejo de Administración sobre el Sistema de Gestión de Riesgos y Control para que en su caso
apruebe o modifique los planes de acción, impulse medidas nuevas a implantar y supervise la
evaluación de los nuevos riesgos identificados.
E.3 Señale los principales riesgos, incluidos los fiscales, que pueden afectar a la consecución de los
objetivos de negocio.
El contenido de este apartado ha sido cumplimentado en el anexo al apartado H.
E.4 Identifique si la entidad cuenta con un nivel de tolerancia al riesgo, incluido el fiscal.
Atresmedia tiene definido dentro del Sistema de Gestión de Riesgos y Controles un nivel de
tolerancia al riesgo en cada negocio, en función de dos criterios principales:
Proceso potencialmente afectado por el riesgo.
Nivel de operaciones/resultados impactados.
El Sistema evalúa de forma periódica el nivel de exposición a los riesgos identificados de los
procesos y organizaciones definidos.
Los riesgos se evalúan considerando:
Riesgo inherente: riesgo existente en ausencia de acciones para modificar su probabilidad e
impacto.
Riesgo residual: riesgo que permanece incluso una vez adoptadas e implantadas las
respuestas a los riesgos.
Posteriormente, se valoran todos los riesgos en función del impacto y probabilidad estimados,
atendiendo a 2 criterios: