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C.2.3
Señale si correspondenal comitédeauditoría las siguientes funciones (antesB.2.2):
Sí
No
Supervisar el procesodeelaboración y la integridadde la información
financiera relativaa la sociedady, en su caso, al grupo, revisandoel
cumplimientode los requisitos normativos, laadecuadadelimitacióndel
perímetrode consolidación y la correctaaplicaciónde los criterios contables
SÍ
Revisar periódicamente los sistemasde control interno ygestiónde riesgos,
paraque los principales riesgos se identifiquen, gestionen ydena conocer
adecuadamente
SÍ
Velar por la independencia yeficaciade la funcióndeauditoría interna;
proponer la selección, nombramiento, reelección y cesedel responsabledel
serviciodeauditoría interna; proponer el presupuestodeese servicio;
recibir informaciónperiódica sobre sus actividades; y verificar que laalta
dirección tieneen cuenta las conclusiones y recomendacionesde sus
informes
SÍ
Establecer y supervisar unmecanismoquepermitaa los empleados
comunicar, de forma confidencial y, si se consideraapropiadoanónima, las
irregularidades depotencial trascendencia, especialmente financieras y
contables, queadviertanenel senode laempresa
SÍ
Elevar al consejo las propuestasde selección, nombramiento, reeleccióny
sustitucióndel auditor externo, así como las condicionesde su contratación
SÍ
Recibir regularmentedel auditor externo información sobreel plande
auditoría y los resultados de suejecución, y verificar que laaltadirección
tieneen cuenta sus recomendaciones
SÍ
Asegurar la independenciadel auditor externo
SÍ
C.2.4
Realice una descripción de las reglas de organización y funcionamiento, así como las
responsabilidades que tienenatribuidas cadaunade las comisiones del consejo.
Denominación comisión
COMISIÓNDEAUDITORÍAYCONTROL
Brevedescripción
(Artículo42de los Estatutos Sociales y23del Reglamentodel ConsejodeAdministración)
LaComisióndeAuditoría yControl, está formadapor unnúmerode consejeros no inferior a
tres (3) ni superior a cinco (5). Todos ellos son externos y son designados por el Consejo de
entre susmiembros, teniendo presentes los conocimientos, aptitudes y experiencias de los
consejeros y los cometidosde laComisión.
La propia Comisión nombra a su Presidente de entre susmiembros por un plazo de cuatro
(4) años, pudiendo ser reelegidouna vez transcurridoel plazodeun (1) añodesde su cese.
El Secretario de la Comisión de Auditoría y Control es el Secretario del Consejo de
AdministraciónounVicesecretario. En casodeausenciao imposibilidaddel Secretariode la
Comisión actuará como Secretarioelmiembrode laComisiónqueellamismadesigneentre
los asistentes a la reunióndeque se trate.
La Comisión se reúne previa convocatoria del Presidente, una vez al trimestre, así como
cuando sea solicitadopor, almenos, tres de susmiembros, por la ComisiónDelegada opor
el ConsejeroDelegado.
