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f)
Velar para que el Consejo de Administración presente las cuentas a la Junta
General sin reservas, limitaciones ni salvedades en el informe de auditoría.
g)
Elevar al Consejo las propuestas de selección, nombramiento, reelección y
sustitución del auditor de cuentas.
h)
Establecer las oportunas relaciones con el auditor externo para recibir información
sobre el plan de auditoría y sobre su independencia.
i)
Informar al Consejo de Administración sobre todas las materias previstas en la
Ley, en los Estatutos y en el Reglamento del Consejo y en particular, sobre:
a.
Información financiera intermedia.
b.
Toma de participaciones en entidades de propósito especial o en paraísos
fiscales.
c.
Operaciones con partes vinculadas.
d.
Informe Anual de Gobierno Corporativo.
j)
Establecer y supervisar un mecanismo que permita a los empleados comunicar
irregularidades, especialmente financieras y contables.
k)
Supervisar el cumplimiento de las reglas de gobierno corporativo, de los códigos
de conducta y de la política de responsabilidad social corporativa.
Reglas de organización y funcionamiento:
Está formada por un mínimo de tres y un máximo de cinco consejeros que deben ser no
ejecutivos, nombrados por el Consejo de Administración teniendo presente, al menos para
uno de ellos, los conocimientos de contabilidad, auditoría o ambos. La mayoría de sus
miembros deben ser independientes.
Cesan en su cargo cuando lo hagan en su condición de Consejeros o por acuerdo del
Consejo de Administración.
El Presidente de la Comisión de Auditoría y Control es independiente y la vigencia del
cargo es de cuatro años, pudiendo ser reelegido transcurrido un año desde su cese.
Su Secretario puede ser el del Consejo de Administración o el Vicesecretario. En caso de
ausencia actúa como tal el miembro de la Comisión que ella designe entre los asistentes a
la reunión.
Se reúne previa convocatoria del Presidente, una vez al trimestre y cuando sea solicitado
por al menos, tres de sus miembros, por el Presidente del Consejo o el Consejero
Delegado.
Queda válidamente constituida cuando el número de presentes o representados sea
superior al de ausentes y adoptará sus acuerdos por mayoría absoluta de los asistentes. El
voto del Presidente es dirimente.
A las sesiones de la Comisión podrán asistir Consejeros ejecutivos cuando así lo acuerden
sus miembros y asimismo podrá convocar a cualquier empleado o directivo de la
Sociedad. De forma regular asisten a las reuniones de esta Comisión el Director Financiero
y el Director de Auditoría y Control de Procesos, que informan a los consejeros sobre las
materias tratadas en la reunión que son de su respectiva competencia. Asimismo acude a
las reuniones un representante autorizado del auditor externo, siempre que la Comisión lo
considera necesario y en todo caso con motivo de la presentación de los resultados
semestrales del ejercicio y de la formulación de las cuentas anuales.
Podrá recabar el asesoramiento de profesionales externos, a cuyo efecto será de
aplicación lo dispuesto para el Consejo de Administración en el Reglamento.
De las reuniones se levanta acta, que se remite a los miembros del Consejo de
Administración.
La Comisión da cuenta de su actividad en el primer pleno del Consejo posterior a cada una
de sus reuniones.
La actividad en 2015 se ha centrado principalmente en las siguientes tareas:
Revisión periódica de los Informes sobre operaciones vinculadas.