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La conciliación entre el resultado contable y la base imponible de Impuesto sobre Sociedades para
el ejercicio 2014 fue la siguiente:
Miles euros
Aumentos Disminuciones
Total
Resultado contable después de impuestos
45.233
Impuesto sobre Sociedades
41.897
-
41.897
Diferencias permanentes –
6.616
23.554
(16.938)
Sanciones
79
-
79
Donaciones
237
-
237
Deterioro Participaciones
5.195
-
5.195
Eliminación dividendos
-
3.359
(3.359)
Incorporación deterioros participaciones
20.195
(20.195)
Eliminación Operaciones Intragrupo
1.105
1.105
Diferencias temporarias deducibles:
12.358
13.951
(1.593)
Con origen en el ejercicio:
Provisión riesgos y gastos
7.251
-
7.251
Cuentas a pagar a largo plazo
1.000
-
1.000
Deterioros
4.107
4.107
Con origen en ejercicios anteriores
:
Provisión riesgos y gastos
-
6.954
(6.954)
Cuentas a pagar a largo plazo
-
53
(53)
Deterioros
6.944
(6.944)
Diferencias temporarias imponibles:
791
-
791
Con origen en el ejercicio:
Deterioros
791
-
791
Base imponible previa
19.765
37.505
69.390
Compensación de Bases Imponibles Negativas
de ejercicios anteriores
(28.303)
Tipo impositivo
30%
Cuota Previa
12.326
Créditos (débitos) con empresas del grupo
13.155
Deducciones tomadas en el ejercicio 2014
(6.704)
Pagos a cuenta del ejercicio 2014
(19.745)
Hacienda Pública acreedora/ (deudora) por IS
(968)
16.3 Impuestos reconocidos en el Patrimonio neto
El detalle de los impuestos reconocidos directamente en el Patrimonio Neto para el año 2015 es el
siguiente:
Miles de euros
Aumentos Disminuciones
Total
Por impuesto corriente:
Gastos de ampliación de capital
Gastos de reducción de capital
Total impuesto corriente
Por impuesto diferido:
Con origen en el ejercicio:
Activos disponibles para la venta
Valoración de otros activos financieros
Subvenciones
Asientos primera aplicación
Con origen en ejercicios anteriores:
Activos disponibles para la venta
Valoración de otros activos financieros
Subvenciones
-
198
(198)
Total impuesto diferido
-
198
(198)
Total impuesto reconocido directamente en
Patrimonio
(198)