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La conciliación entre el resultado contable y la base imponible de Impuesto sobre Sociedades para
el ejercicio 2013 fue la siguiente:
Miles euros
Aumentos Disminuciones
Total
Resultado contable después de impuestos
34.468
Impuesto sobre Sociedades
4.006
(4.006)
Diferencias permanentes –
7.041
12.353
(5.312)
Sanciones
1.143
-
1.143
Donaciones
809
-
809
Deterioro Participaciones
1.949
-
1.949
Eliminación dividendos
-
12.353
(12.353)
Eliminación Operaciones Intragrupo
3.140
-
3.140
Diferencias temporarias deducibles:
15.145
36.803
(21.658)
Con origen en el ejercicio:
Provisión riesgos y gastos
10.723
-
10.723
Cuentas a pagar a largo plazo
-
-
-
Deterioros
4.422
4.422
Con origen en ejercicios anteriores
:
Provisión riesgos y gastos
-
8.765
(8.765)
Cuentas a pagar a largo plazo
-
3.184
(3.184)
Deterioros
24.854
(24.854)
Diferencias temporarias imponibles:
791
-
791
Con origen en el ejercicio:
Deterioros
791
-
791
Base imponible previa
22.978
53.163
4.283
Compensación de Bases Imponibles Negativas
de ejercicios anteriores
(1.143)
Tipo impositivo
30%
Cuota Previa
942
Créditos (débitos) con empresas del grupo
8.416
Deducciones tomadas en el ejercicio 2013
(3.002)
Pagos a cuenta del ejercicio 2013
(7.003)
Hacienda Pública acreedora/ (deudora) por IS
(647)
16.3 Impuestos reconocidos en el Patrimonio neto
El detalle de los impuestos reconocidos directamente en el Patrimonio Neto para el año 2014 es el
siguiente:
Miles de euros
Aumentos Disminuciones
Total
Por impuesto corriente:
Gastos de ampliación de capital
Gastos de reducción de capital
Total impuesto corriente
Por impuesto diferido:
Con origen en el ejercicio:
Activos disponibles para la venta
Valoración de otros activos financieros
Subvenciones
Asientos primera aplicación
Con origen en ejercicios anteriores:
Activos disponibles para la venta
Valoración de otros activos financieros
Subvenciones
-
571
(571)
Total impuesto diferido
-
571
(571)
Total impuesto reconocido directamente en
Patrimonio
(571)