45
La conciliación entre el resultado contable y la base imponible de Impuesto sobre Sociedades para
el ejercicio 2013 es la siguiente:
Miles euros
Aumentos Disminuciones
Total
Resultado contabledespués de impuestos
34.468
Impuesto sobre Sociedades
4.006
(4.006)
Diferencias permanentes –
7.041
12.353
(5.312)
Sanciones
1.143
-
1.143
Donaciones
809
-
809
Deterioro Participaciones
1.949
-
1.949
Eliminación dividendos
-
12.353
(12.353)
EliminaciónOperaciones Intragrupo
3.140
-
3.140
Diferencias temporarias deducibles:
15.145
36.803
(21.658)
Con origen en el ejercicio:
Provisión riesgos y gastos
10.723
-
10.723
Cuentas a pagar a largo plazo
-
-
-
Deterioros
4.422
4.422
Con origen en ejercicios anteriores
:
Provisión riesgos y gastos
-
8.765
(8.765)
Cuentas a pagar a largo plazo
-
3.184
(3.184)
Deterioros
24.854
(24.854)
Diferencias temporarias imponibles:
791
-
791
Con origen en el ejercicio:
Deterioros
791
-
791
Base imponible previa
22.978
53.163
4.283
CompensacióndeBases ImponiblesNegativas
de ejercicios anteriores
(1.143)
Tipo impositivo
30%
CuotaPrevia
942
Créditos (débitos) con empresas del grupo
8.416
Deducciones tomadas en el ejercicio 2013
(3.002)
Pagos a cuenta del ejercicio 2013
(7.003)
HaciendaPública acreedora/ (deudora) por IS
(647)
La conciliación entre el resultado contable y la base imponible de Impuesto sobre Sociedades para
el ejercicio 2012 fue la siguiente:
Miles euros
Aumentos Disminuciones
Total
Resultado contabledespués de impuestos
35.862
Impuesto sobre Sociedades
21.462
(21.462)
Diferencias permanentes –
4.797
31.370
(26.573)
Sanciones
761
-
761
Donaciones
868
-
868
Eliminación provisiones
3.168
-
3.168
Eliminación dividendos
-
26.356
(26.356)
EliminaciónOperaciones Intragrupo
-
5.014
(5.014)
Diferencias temporarias deducibles:
16.170
7.038
9.132
Con origen en el ejercicio:
Provisión litigios
5.058
-
5.058
Cuentas a pagar a largo plazo
4.141
-
4.141
Deterioros
6.971
3.433
3.538
Con origen en ejercicios anteriores
:
Provisiones y cuentas a pagar
-
685
(685)
Provisión riesgos y gastos
-
2.012
(2.012)
Deterioros
908
(908)
Diferencias temporarias imponibles:
198
-
198
Con origen en el ejercicio:
Deterioros
198
-
198
Base imponible previa
21.165
59.870
(2.843)
Tipo impositivo
30%
CuotaPrevia
(853)
Créditos (débitos) con empresas del grupo
2.891
Deducciones tomadas en el ejercicio 2012
(640)
Pagos a cuenta del ejercicio 2012
(1.964)
HaciendaPública acreedora/ (deudora) por IS
(566)
