Memoria 2017 Atresmedia individual

Atresmedia Corporación de Medios de Comunicación, S.A. CUENTAS ANUALES 2017 44 El detalle para el ejercicio 2016 fue el siguiente: Miles de euros Aumentos Disminuciones Total Por impuesto corriente: Gastos de ampliación de capital Gastos de reducción de capital Total impuesto corriente Por impuesto diferido: Con origen en el ejercicio: Activos disponibles para la venta Valoración de otros activos financieros Subvenciones Asientos primera aplicación Con origen en ejercicios anteriores: Activos disponibles para la venta Valoración de otros activos financieros Subvenciones 639 (639) Total impuesto diferido 639 (639) Total impuesto reconocido directamente en Patrimonio (639) 16.4 Conciliación entre Resultado contable y gasto por Impuesto sobre sociedades La conciliación entre el resultado contable y el gasto por Impuesto sobre sociedades es la siguiente (en miles de euros): 2017 2016 Resultado contable antes de impuestos 158.058 156.406 Cuota al 25% 39.514 39.102 Deducciones generadas en el ejercicio : Por producción audiovisual Donaciones a Entidades sin fines de lucro Otras (11.344) (11.286) (43) (16) (14.517) (14.337) (180) - Compensación bases imponibles negativas: Otros – Diferencias Permanentes (ver Nota 16.2) (8.664) (8.872) Total gasto corriente por impuesto de sociedades del ejercicio 19.507 15.713 Ajustes imposición sobre beneficio Ajuste diferencia IS declarado Ajuste cambio tarifa IS Otros ajustes en IS 1.259 1.259 - - 16.204 129 41 16.034 Total gasto por impuesto reconocido en la cuenta de pérdidas y ganancias 20.766 31.917 El desglose del gasto por impuesto de sociedades del ejercicio es el siguiente (en miles de euros): 2017 2016 Impuesto corriente 12.234 10.100 Impuesto diferido 7.273 5.613 Total gasto por impuesto de sociedades del ejercicio 19.507 15.713 16.5 Activos por impuesto diferido registrados La diferencia entre la carga fiscal imputada al ejercicio y a los ejercicios precedentes, y la carga fiscal ya pagada o que habrá de pagarse por esos ejercicios, registrada en el epígrafe “Activos por impuesto diferido” se ha originado como consecuencia de diferencias temporales derivadas de los siguientes conceptos: EVOLUCION ACTIVO POR IMPUESTO DIFERIDO Miles de euros 2016 Adiciones Retiros Otros 2017 Riesgos y gastos 9.156 69 841 367 8.751 Cuentas a pagar 825 375 563 - 637 Otros conceptos 1.994 - 168 (269) 1.558 Instrumentos financieros de cobertura (1.593) 1.778 - 176 361 Total 10.382 2.222 1.571 275 11.307